PER rentable pour une défiscalisation simple

Le PER, c’est quoi ?

Pour beaucoup, il s’agit du produit d’épargne ayant l’horizon le plus lointain : la retraite.

 

Il vous permet de mettre de l’argent de côté pour vos vieux jours durant votre vie active. Parfois peu soucieux de l’avenir, nous devons tous nous attacher à prévoir la suite de notre vie financière. La retraite ne présente de secret pour personne : une forte baisse de revenus à prévoir.

 

La somme accumulée pendant la phase d’épargne peut être touché sous deux formes : une rente viagère (versement régulier d’argent jusqu’à la fin de voter vie) ou un capital (somme d’argent perçu en une fois).

 

Le PER génére la création d’un portefeuille d’actif encadrer par le code monétaire et financier afin que vous puissiez profiter d'une fiscalité avantageuse et d'un investissement à voter image.

 

Qui peut souscrire à un PER ?

Tout le monde peut souscrire à un PER, vous pouvez même souscrire pour vos enfants. Vous pouvez être dans toutes situation professionnelle, même au chômage. D’ailleurs, beaucoup de personne percevant des primes de licenciement en profite pour préparer l’avenir grâce à ce type de placement.

 

Comment souscrire à un PER ?

Pour souscrire à un PER il vous faut réaliser un audit de votre profil de risque et de votre situation patrimoniale. Cela permettra à nos conseillers de déterminer avec vous le meilleur mode de gestion, celui qui sera le plus adapté à vos objectifs de performance financière. Découvrez nous services de gestion privée ici.

 

Une fois que vous aurez défini le mode de gestion qui vous convient le mieux, vous pourrez souscrire à un contrat de PER via GLS Conseil. Vous pourrez choisir entre gestion libre avec l’assistance de nos experts ou la gestion piloté proposé par chaque assureur.

 

Nous vous proposons une large gamme de PER gérée par les plus grands assureurs de la place. Nous étudions ensemble les détails du contrat pour que nos préconisations soient les plus pertinentes possibles.

 

Vous pouvez réaliser des selons plusieurs mode :

  • Le versement initiale,
  • Le versement libre,
  • Le versement libre programmé.

L’ensemble de ces versements doivent respecter le plafond annuel des versements autorisés.

 

Plus votre horizon de placement, c’est-à-dire votre retraite est lointaine, plus vous pouvez vous permettre de prendre des risques quant aux choix d’investissement afin d’augmenter vos perspectives de gains.

 

Si votre retraite est proche, nous vous préconisons alors de sécurisé votre capital.

 

Dans le temps, au rythme ou votre retraite approche, nous vous conseillerons de sécuriser progressivement votre capital et de sécuriser vos plus value.

 

Fonctionnement du PER

Une fois que vous aurez ouvert votre PER, les sommes que vous aurez choisi de verser lors du versement initial seront investi comme prédéfini lors de la souscription.

 

Les versements libres et les versements libres programmés peuvent être investir de manière identique ou bien selon une stratégie d’investissement différente.

 

Le choix des stratégies mises en place peut être adaptés et modifier à tout moment grâce à :

  • Un arbitrage : modifier les investissements des sommes déjà sur le contrat,
  • Modification des versements : changer les supports d’investissements (l'allocation d'actifs) sur lequel seront investis vos versement libre, régulier ou non.

Vous avez accès à tout moment à une interface présentant la synthèse de votre épargne avec l’évolution de la valeur de vos avoir.

 

Comment accéder à votre capital

Le PER vous offre la possibilité de déduire le montant versé une année des revenus de cette même année. Cet avantage fiscal vous ai offert en contrepartie de conditions relatives à la récupération de votre capital.

 

Lors de votre passage à la retraite, vous pourrez réaliser le déblocage de votre capital sous forme de rente viagère (pensions versée), sous forme de capital ou bien les deux.

 

Avant l’âge de la retraite, vos capitaux disponibles sur votre PER pourront être récupérés dans certaines conditions ; le PER devient une réserve de capital en cas de revers de fortune.

 

Les conditions vous permettant de toucher votre épargne avant la retraite sont :

  • Invalidité de l’un des membres de votre foyer fiscal
  • Décès du conjoint
  • Fin des droits au chômage
  • Surendettement
  • Liquidation de votre entreprise si vous êtes indépendant
  • Achat de votre résidence principale

 

Avantages fiscaux de PER

Les sommes épargnés et investi dans le PER au cours d’une année civile seront déduits des revenus imposables de cette année civile.

 

La déduction de revenus générera une baisse d’imposition sur les revenus de l’année en cours à hauteur de votre tranche marginale d’imposition.

 

Exemple :

Tranche marginal d’imposition à 30 %
Versement PER : 10 000 €
Réduction d'impôt : 3 000 €

 

Chaque membre du foyer fiscal, même les enfants à charge, bénéficie d’un plafond de versement fixé par la réglementation.

Pour les salariés, les plafonds fiscaux sont fixés comme suit :

  • 10% des revenus du travail de l’année en cours nets auquels ils faut retirer l’abattement de 10% ou bien les frais réels selon votre cas
  • Et au minimum 4 114 €

Pour les indépendants, même logique

  • 10 % des bénéfices imposables de l’année en cours, limité à 329 088 € + 15% du bénéfice imposable compris entre 41 136 € et 329 088 €
  • Et au minimum 4 114 € +15% du bénéfice imposable compris entre 41 136 € et 329 088 €

 

Imposition

Si vous avez profité de l’avantage fiscale lors du versement et que vous décidez de sortir le capital en rente au moment de votre retraite, ces rentes seront réintégré à vos revenus et soumis l’impôt sur le revenus et les plus values sont soumises aux prélèvements sociaux aujourdhui à 17,2%.

 

Si vous avez profité de l’avantage fiscal lors du versement et que vous décidez de récupérer votre PER en capital l’imposition sera la suivante :

  • Le capital correspondant à vos versements sera soumis à l’impôt sur le revenus et calculé selon le barème progressif
  • Les intérêts généré par les investissements réalisé seront soumis à la Flat Tax (12 ,8% d’impôt sur le revenus forfaitaire et 17,2% de prélèvements sociaux). Si votre tranche marginale d’imposition est de 11% et qu’il est plus intéressant pour vous d’intégrer ces plus values à vos revenus (sans profiter de la Flat Tax) cela est possible.

 

Transfert

Tous les produits d’épargne figurant dans la liste suivante et ouvert avant le 1er octobre 2019 sont transférable vers un PER individuel sans limite de plafond.

  • Plan d'épargne retraite populaire - Perp
  • Contrat Madelin
  • Préfon
  • Plan d'épargne pour la retraite collectif - Perco
  • Complément de retraite mutualiste - Corem
  • Complément retraite des hospitaliers - CRH
  • Contrat article 83

 

Afin de connaître votre intérêt pour ce type de placement, nous vous invitons à prendre contact avec nous.

 

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